안녕하십니까? 기획재정국장 함대진입니다.
바쁘신 의정활동 속에서도 항상 구민의 생활안정과 복리증진에 노고가 많으신 존경하는 김익태 재정건설위원장님과 여러 위원님들께 진심으로 감사드립니다.
지금부터 의안번호 제112호 서울특별시 서초구 2018회계연도 결산 및 예비비 지출 승인안에 대하여 제안설명을 드리겠습니다.
먼저 2018회계연도 결산 총괄 내역입니다. 세입결산의 경우 수납액은 6910억 5635만 5000원으로서 간주처리된 것과 전년도 이월금 등을 합친 예산현액 6927억 1516만 5000원보다 16억 5881만원 적습니다.
세출결산의 경우 지출액은 5651억 9139만원이며, 실제 수납액에서 지출액을 차감한 결산상 잉여금은 1258억 6496만 5000원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 명시이월액 39억 1294만 7000원, 사고이월액 179억 3407만원, 계속비이월액 73억 2081만 5000원, 보조금 반납금 74억 1891만 5000원, 순세계잉여금 892억 7821만 7000원입니다.
다음은 일반회계 결산내역을 보고드리겠습니다.
먼저 세입결산의 경우 세입예산현액은 6398억 3143만 8000원이고, 징수결정액 7004억 2651만 7000원 중 실제 수납액은 6388억 7086만 5000원입니다. 불납결손액은 66억 5258만원이고, 미수납액은 549억 307만 1000원입니다.
세출결산은 세출 예산현액이 6398억 3143만 8000원이고 실제 수납액에서 지출액 5548억 9895만 9000원을 차감한 결산상 잉여금은 839억 7190만 5000원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 명시이월액 39억 1294만 7000원, 사고이월액 179억 3407만원, 계속비이월 73억 2081만 5000원, 보조금 반납금 73억 3900만 7000원, 순세계잉여금 474억 6506만 4000원이 되겠습니다.
다음은 특별회계 결산내역입니다.
주차장 특별회계 등 2개 특별회계 세입결산의 경우 세입 예산현액은 528억 8372만 7000원이며 징수결정액 848억 9727만 9000원 중에서 실제 수납액은 521억 8549만원입니다.
특별회계 총 지출액은 102억 9243만원이며 결산상 잉여금이 418억 9305만 9000원 발생하였습니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 보조금 반납금 7990만 7000원, 순세계잉여금 418억 1315만 2000원이 되겠습니다. 이를 회계별로 살펴보면 의료급여기금 특별회계의 경우 세입 예산현액은 3억 2537만 6000원이며 징수결정액 4억 4736만 4000원 중에서 실제 수납액은 4억 2122만 4000원이고 미수납액은 2613만 9000원입니다. 세출 예산현액은 3억 2537만 6000원이며 총 3억 1348만 5000원을 지출함으로써 결산상 잉여금은 1억 773만 9000원입니다. 결산상 잉여금의 내역으로는 보조금 반납금 1188만 9000원, 순세계잉여금 9584만 9000원입니다.
다음은 주차장 특별회계입니다.
세입 예산현액은 525억 5835만 1000원으로서 844억 4991만 5000원을 징수결정하여 517억 6426만 5000원을 실제 수납하였고, 불납결손액은 9435만 5000원이고 미수납액은 325억 9129만 3000원입니다. 실제 수납액에서 지출액 99억 7894만 5000원을 차감한 결산상 잉여금은 417억 8532만원이 되겠습니다. 결산상 잉여금의 내역으로는 보조금 반납금 6801만 7000원, 순세계잉여금 417억 1730만 3000원입니다.
이어서 기금, 채권, 채무, 예비비 지출 등에 대한 결산내역입니다.
먼저 기금결산입니다.
2018년도 말 현재액은 2163억 7135만원으로서 청사건립기금 등 총 16종이 되겠습니다. 2017년도 말 현재액 2130억 7602만 4000원에서 2018년도에 195억 560만 9000원을 조성하고 162억 1028만 3000원을 지출한 바 있습니다.
다음은 채권현재액입니다.
2018년도 말 채권현재액은 142억 1145만 2000원으로서 2017년도 말 채권현재액 132억 7417만 4000원에서 2018년도에 9억 3727만 8000원이 증가하였습니다.
다음은 채무 결산내역입니다. 2018년도 채무 증감 및 현재액은 해당사항 없습니다.
이어서 예비비 지출내역입니다.
일반회계의 예비비 예산액은 91억 470만 5000원으로 소송배상금 9건에 20억 6737만 6000원을 지출결정하고, 20억 6578만 1000원을 지출하여 지출잔액은 159만 4000원이 되겠습니다.
특별회계의 예비비 예산액은 403억 5114만 4000원으로 서초역 공영주차장 부지매입에 15억원을 지출결정하고, 15억원을 지출하였습니다.
이상으로 2018회계연도 결산 및 예비비 지출 승인안에 대한 총괄적 제안설명을 마치고, 2018회계연도 복식부기 재무제표에 대하여 보고드리겠습니다.
재무제표는 지방재정 상태의 변동내역과 재정운영 결과 등을 복식부기 회계방식에 의해 작성하여 이해관계인에게 재무정보를 제공하는 제도로서 2007회계연도부터 작성해 오고 있습니다. 재무제표는 지방자치단체 회계기준에 관한 규칙에 따라 재무제표, 재무제표에 대한 주석, 필수보충정보, 부속명세서, 첨부서류 총 5개 항목으로 구성되어 있으며, 그 중 재무제표에 대해서 간략히 보고드리겠습니다.
재무제표는 재정상태표, 재정운영표, 순자산변동표로 구성되어 있습니다.
먼저 재정상태표에 대하여 보고드리겠습니다.
총 자산은 5조 2458억 39만 7000원으로 유동자산 4367억 5740만원, 투자자산 114억 518만 8000원, 일반유형자산 4271억 9270만원, 주민편의시설 1조 1712억 5838만 5000원, 사회기반시설 3조 1922억 5744만 7000원, 기타 비유동자산 69억 2927만 7000원입니다. 그리고 총 부채는 244억 2301만 1000원으로서 전년도 보조금 반납예정액과 세입세출 외 보관현금, 퇴직급여 충당부채, 금융리스 등이며 이중 순수한 부채는 금융리스 989만 5000원이 되겠습니다. 순자산은 총 자산에서 총 부채를 뺀 것으로 5조 2213억 7738만 5000원입니다.
다음은 재정운영표입니다.
2018회계연도 서초구의 사업 순원가는 1571억 1887만 6000원이고, 관리운영비는 1321억 8893만 5000원, 비배분비용 185억 5143만원 및 비배분 수익 190억 2457만 1000원을 가감한 재정운영 순원가는 2888억 3467만원입니다. 재정운영 순원가에서 일반수익 3367억 199만 7000원을 차감한 2018회계연도 서초구의 재정운영 결과는 마이너스 478억 6732만 7000원입니다.
다음은 순자산변동표입니다.
순자산의 변동액은 전년도 말 순자산에 현년도 재정운영결과와 순자산의 증감액을 더한 것으로서 재정상태표 총 자산에서 총 부채를 뺀 값과 같은 5조 2213억 7738만 5000원입니다.
이상으로 2018회계연도 복식부기 재무제표에 대한 보고를 마치고, 다음은 기획재정국 소관사항을 간략히 보고드리겠습니다.
2018회계연도 세입결산은 총괄부문에서 설명되었으므로 생략하고요, 세출부문에 대하여만 보고 드리고자 합니다.
기획재정국 세출예산현액은 142억 4149만 5000원으로서 이 중 64억 1420만 4000원을 지출하고 집행잔액은 78억 2729만원입니다.
예비비는 소송배상금 총 9건에 20억 6737만 6000원을 지출결정하여 20억 6578만 1000원을 지출한바 있습니다.
부서별 예산집행내역을 보고 드리면, 기획예산과는 예산현액이 120억 372만 5000원이며, 이 가운데 45억 2653만 4000원을 지출하고 집행잔액은 74억 7719만원입니다.
재무과는 예산현액이 5억 1947만 3000원이며, 이중 4억 4572만 1000원을 지출하고 집행잔액은 7375만 1000원입니다.
세무관리과는 예산현액이 7억 7507만 1000원이며, 이중 5억 7122만 3000원을 지출하고 집행잔액은 2억 384만 7000원입니다.
재산세과는 예산현액이 5억 7216만 9000원이며, 이중 5억 2971만원을 지출하고 집행잔액은 4245만 8000원입니다.
지방소득세과는 예산현액이 3억 7105만 7000원이며, 이중 3억 4101만 4000원을 지출하고 집행잔액은 3004만 2000원입니다.
다음은 기획재정국 소관 통합관리기금에 대하여 보고 드리겠습니다.
통합관리기금은 2017년도 말 현재액 461억 8367만원에서 9억 2431만 1000원을 조성하고 지출액은 없으며 2018년도 말 현재액은 471억 798만 2000원입니다.
이상으로 기획재정국 소관 2018회계연도 결산 및 예비비 지출 승인안에 대한 제안설명을 드렸으며, 구체적인 사항은 2018회계연도 결산서를 참고하여 주시기 바랍니다.
앞으로 재정건설위원회 김익태 위원장님을 비롯한 여러 위원님들 의견과 2018회계연도 결산검사 의견서상의 시정 및 권고 사항을 검토하여 이를 구정에 적극 반영토록 해나갈 것입니다.
앞으로 기획재정국 전 직원은 더욱 합리적이고 효율적인 재정운영이 될 수 있도록 최선을 다하겠습니다.
감사합니다.