전문위원 김재근입니다.
의안번호 제25호 서울특별시서초구2003회계년도일반및특별회계세입.세출예산안에 대하여 검토보고드리도록 하겠습니다.
먼저 검토내용으로 제안이유와 주요골자는 제안설명이 있으므로 생략을 드리고 검토결과를 보고드리도록 하겠습니다.
먼저 예산안 총괄입니다.
예산규모는 2003년도 예산안 총액은 2,046억 8,149만 3,000원으로서 2002년도 최종 예산총액 1,987억 9,131만 6,000원 대비 58억 9,017만 7,000원이 증액되어 전년 대비 3%가 증가되었습니다.
일반회계는 1,544억 7,345만원으로 2002년도 최종 예산액 1,522억 7,542만 3,000원 대비 21억 9,802만 7,000원이 증액되어 1.4%가 증가하였습니다.
특별회계는 502억 804만 3,000원으로 2002년도 최종 예산액 465억 1,589만 3,000원 대비 36억 9,215만원 증액되어 7.9%가 증가하였습니다.
다음은 일반회계 세입예산이 되겠습니다.
먼저 세입재원별 현황이 되겠습니다.
2003년도 일반회계 1,544억 7,345만원중 지방세 등 자체수입이 1,387억 5,139만 4,000원으로 89.8%이며 보조금 등 의존수입이 157억 2,205만 6,000원으로 10.2%로서 2002년 최종 예산의 자체수입 : 의존수입 구성비 89.2 : 10.8보다 의존수입이 약 0.6% 증가되었습니다.
다음은 세입예산 장관별 현황을 보고드리도록 하겠습니다.
먼저 지방세수입은 787억 9,816만 8,000원으로 2002년 지방세 726억 5,973만 7,000원 대비 61억 3,843만 1,000원이 증액되어 8.4%가 증가하였으며 지방세 2001년도 세입결산 실수납액 734억 8,526만 5,000원 대비 7.2%가 증가하였습니다.
세외수입은 599억 5,322만 6,000원으로 2002년 631억 3,238만 1,000원 대비 31억 7,915만 5,000원이 감액되어서 5% 감소하였습니다.
조정교부금 및 재정보전금은 30억 4,474만 1,000원으로 2002년 43억 9,718만 1,000원 대비 13억 5,244만원이 감액되어 30.8% 감소되었습니다.
국.시비보조금은 126억 7,731만 5,000원으로 2002년 120억 7,763만 4,000원 대비 5%가 증가되었습니다.
다음은 일반회계 세출예산입니다.
먼저 성질별 현황입니다.
2003년 일반회계 세출예산 1,544억 7,345만원 중 성질별 현황을 보면 경상예산과 사업예산 및 예비비의 구성비율은 54.3 : 43 : 2.7이며 2002년 예산 52.9 : 41 : 6.1에 비해 경상예산과 사업예산이 증가하였고 예비비가 대폭 감소하였으며 2002년 본예산 대비 경상예산 감소, 사업예산 증가로 나타났습니다.
다음 세출예산 장관별 현황을 말씀드리면 2003년 일반회계 세출예산 중 일반행정비는 715억 7,297만 8,000원으로 46.3%의 구성비를 차지하고, 2002년 대비 5억 6,035만 8,000원이 감액되어 0.8%가 감소되었습니다.
사회개발비는 666억 1,248만원으로 43.1%의 구성비를 차지하고 있으며 2002년 대비 87억 1,906만 8,000원이 증액되어 15.1%가 증가되었습니다.
다음 경제개발비는 131억 3,502만 1,000원으로 2002년 대비 11억 7,533만 3,000원이 감액되어 8.2%가 감소되었으며 2002년 본예산 대비 5.3%가 증가되었습니다.
교통관리비는 9억 2,686만 5,000원으로 2002년 대비 2억 7,488만원이 감액되어 22.9%가 감소되었고, 예비비는 22억 8,364만 5,000원으로 2002년 대비 47억 2,645만 1,000원 감액되어 67.4%가 감소되었습니다.
다음은 총무재무위원회 소관 사항에 대하여 보고드리도록 하겠습니다.
먼저 일반회계 세입예산이 되겠습니다.
2003년도 세입예산은 1,459억 6,563만 5,000원으로 2002년 1,445억 4,144만 6,000원 대비 14억 2,418만 9,000원이 증액되어 1%가 증가되었으며, 2002년 본예산 1,324억 4,137만 2,000원 대비 10.2%가 증가되었습니다.
지방세는 787억 9,816만 8,000원으로 2002년 대비 61억 3,843만 1,000원이 증액되어서 8.4%가 증가되었습니다.
증감요인으로 면허세는 10억 9,273만 9,000원으로 2002년 대비 8,316만 9,000원이 증액되어 8.2%가 증가되었고, 재산세는 199억 7,143만 5,000원으로 11억 8,336만 9,000원 증액되어 6.3%가 증가하였으며, 종합토지세는 430억 6,737만 4,000원으로 31억 5,308만원이 증액되어 7.9% 증가되었습니다.
사업소세는 121억 7,844만 9,000원으로 26억 9,508만 4,000원 증액되어 28.4%가 증가되었고, 과년도 수입은 24억 8,817만 1,000원으로 9억 7,627만 1,000원이 감액되어 28.2%가 감소되었습니다.
다음은 세외수입입니다.
세외수입은 521억 4,825만 7,000원으로 2002년 대비 39억 4,461만 7,000원 감액되어 7%가 감소되었습니다.
경상적 세외수입은 200억 678만 3,000원으로서 2002년 대비 5억 4,138만 5,000원이 증액되어 2.8%가 증가되었습니다. 증감요인으로서 재산임대수입이 8,483만 7,000원 증액으로 26.2%가 증가되었고, 증지수입은 2억 3,892만 3,000원 증액으로 11.7%가 증가하였으며, 이자수입은 3억원 증액으로 25%가 증가되었으며, 쓰레기봉투판매수입은 8,627만 6,000원 감액으로 5.5%가 감소되었습니다.
임시적 세외수입은 321억 4,147만 4,000원으로서 2002년 대비 44억 8,600만 2,000원 감액으로 12.2%가 감소되었습니다. 주요증감요인으로는 재산매각수입이 2억 9,110만 2,000원 증액으로 38.4%가 증가하였으며, 순세계잉여금으로 33억 9,029만 8,000원 감액으로 10.2%가 감소하였으며, 과태료수입은 1억 2,740만원 감액으로 25.1%가 감소하였고, 체납처분수입은 4,500만원 감액으로 75%가 감소하였으며, 기타잡수입 6억 9,493만 2,000원 감액으로 58.1%가 감소하였고, 과년도수입으로 3.9%가 감소하였습니다.
상세한 내역은 세외수입 증감내역을 참조하여 주시기 바랍니다.
재정보전금은 30억 4,474만원으로 2002년 대비 9,558만 4,000원이 감액되어서 3%가 감소되었고, 보조금은 119억 7,446만 9,000원으로서 2002년 대비 5억 9,130만 5,000원 증액되어 5.2%가 증가되었습니다.
다음은 일반회계 세출예산에 대해서 보고드리도록 하겠습니다.
총무재무위원회 일반회계 세출예산규모는 1,203억 6,750만 7,000원으로 2002년 예산 1,185억 9,464만 4,000원 대비 17억 7,286만 3,000원이 증액 1.5% 증가하였으나 2002년 본예산 1,111억 4,491만 8,000원 대비 8.3%가 증가되었습니다.
부서별 증감내역은 다음과 같습니다.
먼저 증액 부서입니다.
인사관리에서 12억 9,218만 2,000원이 증액되어 45.1%가 증가되었습니다. 내역은 청소년 연수원 신축 17억 3,967만 5,000원이 증액되었기 때문입니다.
동행정운영에서 4억 8,888만 6,000원 증액으로 5.9%가 증가되었습니다. 내역은 방과후 공부방 운영 9,900만원, 유치원 지원보조금 1억 8,000만원, 서초.1.2.반포4동청사 건립.부지매입 등이 되겠으며, 기관운영에 24억 853만 3,000원 증액으로 5.6%가 증가되었습니다. 내역은 인건비 등 인상분이 반영되었기 때문입니다.
다음은 사회복지 55억 1,707만 4,000원 증액으로 68.6%가 증가되었습니다. 내역은 서초복지문화센터건립 계속비 시설비에 22억 9,000만원, 서초복지문화종합센터건립토지매입 32억 5,000만원 등이 되겠습니다.
가정복지 26억 1,429만 5,000원 증액으로 15.2%가 증가되었습니다. 내역은 청소년수련관운영비 3억 1,000만원, 보육사업운영비보조 증액 등 33억 6,425만 6,000원 등이 되겠습니다.
감액 부서를 말씀드리면 감사관리가 2,317만원 감액으로 15.9%가 감소되었고, 서무관리 2억 7,988만 1,000원 감액으로 6.4%가 감소되었으며, 공보관리가 30억 3,513만 8,000원 감액으로 66.6%가 감소되었습니다. 법제전산운영이 3억 2,809만 9,000원 감액으로 11.6%가 감소되었고, 재산관리 6,144만 2,000원 감액으로 52.1%가 감소, 세무1관리 2억 5,675만 1,000원 감액으로 34.2% 감소, 위생관리 3억 4,334만 3,000원 감액으로 25.9% 감소, 청소관리 7억 3,471만 3,000원 감액으로 5% 감소, 예비비 47억 2,645만 1,000원 감액으로 67.4%가 감소되었습니다.
다음은 신규사업 및 1억원 이상 주요사업 현황에 대해서 보고드리도록 하겠습니다.
먼저 예비군육성지원 총무과 소관에 8,215만 6,000원, 직장어린이집 총무과 소관 7,000만원, 직원단체보험가입 총무과 소관 1억 2,000만원, 구행정차량구매 총무과 소관 2억 1,600만원, 직원내시경검사 총무과 소관 2,546만원, 청소년수련원현지관리인임금 총무과 소관 1,227만 7,000원, 공로연수공무원해외시찰 총무과 소관 6,400만원, 서초구청소년연수원 신축공사비 총무과 소관 17억 3,967만 5,000원, 자율방범대운영비 자치행정과 소관 4,320만원, 방과후 공부방운영 자치행정과 소관 9,900만원, 교육기관보조금 자치행정과 소관 11억 8,000만원, 서초1동청사건립 자치행정과 소관 7억 4,000만원, 서초2동청사건립 자치행정과 소관 18억 7,815만원, 반포4동청사건립 자치행정과 소관 9억원, 노후동청사 보수보강 자치행정과 소관 8,000만원, 호적서고모빌렉설치 민원여권과 소관 1,500만원, 조기어린이외국어교육센터운영 내곡동종합시설 문화공보과 소관 1억원, 서초문화원설립 문화공보과 소관 1억원, 전산개발비 기획예산과 소관 6억 5,277만원, 개인컴퓨터구매 등 기획예산과 소관 9억 275만원, 계약관리통합시스템 재무과 소관 2,300만원, 재산관리 구유재산관리 전산화작업 프로그램 재무과 소관 2,750만원, 환경미화원인건비 청소행정과 소관 62억 9,028만 5,000원, 음식물쓰레기분리배출홍보물제작 청소행정과 소관 3,050만원, 개방화장실확대운영 청소행정과 소관 1,290만원, 폐기물 폐합성수지 소각처리용역 청소행정과 소관 6억 3,360만원, 음식물쓰레기위탁처리비 청소행정과 소관 14억 8,190만원, 재활용품 운반위탁처리비 청소행정과 소관 3억 9,974만 9,000원, 아파트상가화장실 개보수 청소행정과 소관 3,000만원, 수도권매립지반입수수료 청소행정과 소관 17억 7,245만 2,000원, 분뇨및정화조처리비용부담금 청소행정과 소관 5억 9,236만 4,000원, 청소차량대폐차 청소행정과 소관 2억 2,500만원, 장애인노약자무료셔틀버스민간위탁 사회복지과 소관 7,358만원, 서초복지문화종합센터부지매입 사회복지과 소관 33억 910만원, 공공근로사업인건비에 사회복지과 소관 17억 2,896만 8,000원, 서초복지문화센터 사회복지과 소관 24억 1,205만 7,000원, 사회복지관기능보강사업 사회복지과 소관 2억 4,765만원, 반포1.남태령어린이집대체보육시설임차및이전운반비 가정복지과 소관 4억 6,500만원, 청소년수련관 서초3.방배3 운영비 가정복지과 소관 3억 1,000만원, 서초여성회관운영지원 가정복지과 소관 2억원, 방배3동청소년수련관기능보강 가정복지과 소관 3억원, 서초노인회관건립 가정복지과 소관 12억 466만 1,000원, 반포3동어린이집건립 가정복지과 소관 19억 6,492만 8,000원, 반포1동어린이집건립 가정복지과 소관 14억 9,774만 7,000원, 서초4동복지시설부지매입 가정복지과 소관 2억 5,000만원, 잔디마을경로당건립 가정복지과 소관 1억 5,029만 3,000원, 구립어린이집개보수 가정복지과 소관 1억원, 남태령어린이집리모델링 가정복지과 소관 9억 4,597만 2,000원, 중소기업해외박람회참가지원 산업환경과 소관 2,000만원, 이상입니다.
그 다음에 특별회계 소관 보고드리도록 하겠습니다.
2003년 총무재무위원회소관 특별회계 예산은 의료급여기금 등 두 개 회계에 4억 4,447만 5,000원으로서 2002년 예산 4억 130만 1,000원 대비 4,317만 4,000원이 증액되어 10.8%가 증가되었습니다.
먼저 의료급여기금 세입입니다.
예산규모가 2,670만 4,000원으로서 2002년 예산 5,509만 8,000원 대비 2,839만 4,000원이 감액되어 51.5%가 감소되었으며, 재원은 국.시비보조금 1,920만 4,000원, 융자원금회수금 190만원, 순세계잉여금 300만원, 이자수입 50만원이 되겠습니다. 세출은 경상적경비 187만 3,000원, 사업예산 의료 및 구료비가 1,920만 4,000원, 반환금 기타가 562만 7,000원입니다.
주민소득 및 생활안정자금은 세입규모가 4억 1,777만 1,000원으로서 2002년 예산 3억 4,620만 3,000원 대비 7,156만 8,000원 증액되어 20.7%가 증가되었습니다. 재원은 이자수입 1,983만 3,000원, 순세계잉여금 2억 5,000만원, 융자원금 회수금 수입이 1억 4,793만 8,000원이 되겠습니다.
다음 채무부담행위 내역입니다.
일반회계가 되겠습니다. 2003년도 일반회계 채무부담행위는 서초2동청사 부지매입, 서초4동 복지시설 부지매입 등 2건이며, 2003년도 채무부담행위액은 7억 2,600만원, 2004년부터 2006년까지는 매년 서초4동 복지시설부지매입비 2억 5,000만원씩이며, 2007년 1억 5,700만원입니다.
다음은 계속비사업입니다.
총무재무위원회 소관 일반회계의 계속비사업은 서초복지문화센터건립 등 7건이며, 이 가운데 서초구청소년연수원신축공사 등 4건이 신규사업으로 추가되었습니다. 자세한 내역은 계속비사업조서를 참고하여 주시기 바랍니다.
다음은 명시이월비입니다. 명시이월사항은 없습니다.
다음은 기금운용계획에 대해서 보고드리도록 하겠습니다.
일반 및 특별회계를 제외한 내용입니다.
먼저 현황을 보고드리면 총무재무위원회 소관 기금은 총 12개 기금중 9개 기금으로서 2002년말 현재 209억 1,732만 2,000원이었으며, 2003년 계획은 다음과 같습니다.
먼저 기금수입계획 총괄입니다. 총 240억 4,871만 7,000원으로서 이자수입이 9억 9,200만 9,000원이고 순세계잉여금이 209억 1,747만 3,000원이며 전입금이 2억 5,000만원, 융자회수금이 13억 591만원, 사용료 또는 징수교부금이 3억 2,300만원, 과징금이 2억 6,032만 5,000원입니다. 지출계획은 57억 6,300만 1,000원이 되겠는데 그 내역은 운영비가 4,647만 4,000원, 시설비가 31억 7,836만 7,000원, 융자금이 24억 6,660만 9,000원, 보상금이 6,515만 1,000원, 자산취득비가 220만원, 업무추진비가 420만원, 다음년도 이월이 182억 8,571만 6,000원입니다.
먼저 서초구청사건립기금 총무과 소관입니다.
설치목적은 서초구청사 건립에 필요한 재원을 연차적으로 적립 및 활용하는 그런 내용이 되겠으며 설치년도는 2001년입니다.
기금수입계획을 보고드리면 164억 4,400만원입니다. 내역은 이자수입이 6억 5,400만원이고 순세계잉여금이 157억 9,000만원입니다.
기금지출계획으로서 서초구청사 증축을 위한 기금사용 및 다음년도 이월이 되겠는데 일반운영비가 180만원이고, 시설비 및 부대비가 28억 1,100만원입니다. 적립금 136억 3,120만원은 다음년도로 이월을 할 계획이며, 서초구청사 증축을 위한 계속비 사업조서는 총 사업비가 67억 8,400만원입니다. 연차별로 2003년도 28억 1,100만원, 2004년도 24억 7,300만원, 2005년도 15억원이 되겠습니다.
위 기금에 의한 1억원 이상 주요재산 취득 시에는 의회에 사전의결절차를 거쳐야 할 것으로 사료됩니다.
다음 서초구민체육센터수익적립기금 문화공보과 소관 사항에 대해서 보고를 드리도록 하겠습니다.
구민체육센터 건축물 노후 등으로 인한 재건립시 필요한 감가상각비 적립이 되겠습니다. 설치년도는 2001년도입니다.
먼저 기금운용계획으로서 기금수입이 11억 9,322만 9,000원으로 내역은 사용료수입이 7,100만원, 이자수입이 4,881만 3,000원, 순세계잉여금이 10억 7,341만 6,000원이 2002년도에 이월된 내용이 되겠습니다.
다음 지출계획은 시설개보수비로서 시설비 및 부대비가 3억 1,186만 7,000원, 적립금이 8억 8,136만 2,000원이 다음년도로 이월되겠습니다.
다음 재활용품판매대금관리기금입니다. 이것은 청소행정과 소관 사항이 되겠습니다.
설치목적은 서초구에서 수집한 재활용품 판매수입 및 이자수입 등을 기금으로 운용하는 내역으로서 1995년도에 설치되었으며 기금운용계획으로 먼저 수입계획은 19억 6,738만 4,000원이 되겠습니다. 내역은 유인물을 참고하여 주시고, 기금지출계획은 일반운영비가 2,742만 4,000원, 시설비 및 부대비가 5,550만원, 천막보수가 500만원, 자산취득비가 220만원, 적립금이 18억 2,226만원이 다음년도 이월하는 것으로 계획되어 있습니다.
다음 환경미화원자녀학자금대여기금입니다.
청소행정과 소관으로서 목적은 환경미화원 자녀 학자금 지원이 되겠으며, 1991년도에 설치되었습니다.
기금운용계획으로서 먼저 기금수입계획은 1억 1,028만 3,000원이 되겠으며 내역은 유인물을 참고하여 주시기 바라며, 기금지출계획으로서 융자금지원이 9,460만 9,000원이 되겠으며, 적립금으로 1,567만 4,000원이 되겠습니다.
다음은 사회복지진흥기금 운용에 대해서 보고드리겠습니다. 사회복지과 소관 사항으로서 서초구민의 사회복지 서비스 수준향상을 위해서 1998년도에 설치되었으며, 기금운용계획으로서 기금수입계획은 8억 1,196만 8,000원이며, 기금지출계획으로서 일반보상금이 3,215만 1,000원, 적립금이 7억 7,981만 7,000원이 되겠습니다.
다음은 가정복지과 소관 노인복지기금 운용에 대해서 보고드리도록 하겠습니다.
설치목적은 노인의 복지증진 및 지역사회 발전에 기여하기 위하여 1999년도에 설치되었고, 기금운용계획을 보면 기금수입계획이 2억 8,751만 2,000원으로서 이자수입과 순세계잉여금, 전입금으로 구성되어 있으며, 기금지출계획은 2억 8,751만 2,000원 전액을 다음년도에 이월할 계획으로 되어 있습니다.
다음은 위생과 소관 식품진흥기금에 대해서 보고드리도록 하겠습니다.
식품위생법 제71조에 의거 식품 및 주민영양의 향상을 위한 사업 수행을 위한 재원 충당을 하기 위해서 2000년도에 설치되었으며, 기금운용계획을 보고드리면 기금수입계획으로서 10억 7,130만 4,000원이 되겠으며 그 내역은 위생업소과징금 징수교부금 2억 6,032만 5,000원 등이 되겠습니다.
기금지출계획으로서 일반운영비가 1,725만원, 일반보상금이 3,300만원, 시설개선융자금이 8억원, 적립금 2억 1,685만 4,000원 등이 되겠습니다.
다음은 산업환경과 도시가스사업기금에 대해서 보고드리도록 하겠습니다.
도시가스의 효율적 보급 추진을 위하여 1998년도에 설치되었으며, 기금수입계획으로서 1억 4,080만 3,000원이며 내역은 이자수입 등이고 기금지출계획으로서 융자금이 7,200만원, 적립금이 6,880만 3,000원이 되겠습니다.
다음은 산업환경과 소관 중소기업 육성기금에 대해서 보고드리도록 하겠습니다.
설치목적은 중소기업기본법 제3조에 의해서 중소기업의 건전한 육성, 지원을 위해서 1993년도에 설치되었으며 운영계획으로써 기금수입기획은 20억 2,223만 4,000원이며 기금지출계획은 유인물을 참고하여 주시기 바랍니다.
다음은 검토의견을 보고드리도록 하겠습니다.
본 2003년도 일반 및 특별회계 세입.세출예산안은 지방자치법 제118조 제1항의 규정에 의거 회계개시 40일전까지 의회에 제출하도록 되어 있고, 매 회계년도 의회는 회계년도 개시 10일전까지 의결하도록 되어 있어 의회의 의결을 얻고자 제출한 것입니다.
예산안 규모를 보면 2003년도 일반 및 특별회계 예산안 총액은 2,046억 8,149만 3,000원으로 전년도 대비 3% 증가되었으며, 전년도 본예산 대비 11.76% 증가되었습니다.
검토의견을 보고드리면 세입예산으로써 일반회계 세입중 지방세 및 세외수입 구성비율이 2002년 대비 지방세의 의존도가 높아지고 있는 실정입니다. 지방세가 47.7%에서 51%, 세외수입이 41.5%에서 38.8%로 감소되었습니다.
다음은 지방세입니다.
사업소세가 최근 대폭 상향 편성되었습니다. 2003년도에 28.4%, 2002년도에 20.4%가 증가되는 것으로 편성되었습니다. 과년도 수입은 28.2%가 감소되었습니다.
세외수입은 잡수입이 19% 감소되었고 과태료, 체납처분수입 등을 포함한 잡수입이 2001년 결산 수준에 미달하므로 징수 노력이 요망된다고 하겠습니다.
세출예산입니다.
일반회계 세출예산중 경상예산과 사업예산 구성비율이 2002년 본예산 대비 사업예산의 구성비가 상향조정되고 있습니다. 경상예산이 55.7%에서 54.3%로 감소되었고, 사업예산이 37.8%에서 43%로 증가되었으며, 예비비가 6.5%에서 1.5%로 감소하였습니다.
매년 불용액이 많았던 각 실.과 운영비가 과감하게 삭감 편성되었고 국.시비보조금의 구분편성으로 세출예산 편성의 명확성을 도모하였습니다.
10억 이상의 투자사업비는 관련법령 및 예산편성지침에 의한 타당성, 필요성, 효과성 등을 충분히 검토 후 1억 이상 토지건물 취득을 위하여는 구유재산 관리계획 의결 등의 절차를 거쳐 설계용역비, 시설비 등을 예산에 편성하여야 할 것입니다.
본 예산안의 심의확정은 지방자치법 제35조 제1항 제2호에 의거 지방의회 의결사항으로 되어 있고 지방자치법 제118조 제2항에 서초구의회는 회계년도 개시 10일전까지 의결하도록 되어 있어 심의후 의결함이 타당할 것으로 사료됩니다.
이상 검토보고를 마치겠습니다.
감사합니다.
(참 조)
서울특별시서초구2003회계년도세입.세출예산안검토보고
(부록에 실음)