안녕하십니까?
기획경영국장 하익봉입니다.
평소 의정활동에 노고가 많으신 존경하는 박옥주 예산결산특별위원회 위원장님과 여러 위원님들께 감사드리며 2007회계연도 세입·세출결산 및 예비비지출승인안에 대하여 제안설명을 드리겠습니다.
먼저 2007회계연도 일반회계 및 특별회계에 대한 결산 총괄내역을 보고 드리겠습니다.
세입예산은 간주처리 전년도이월금 등을 합쳐 예산현액이 3598억 3454만원이며 실제수납액은 이보다 391억 571만원 많은 3989억 4025만원입니다.
지출액은 2534억 9552만원이며 수납액에서 지출액을 차감한 차인잔액은 1454억 4473만원입니다.
차인잔액의 내역으로는 사고이월비 132억 9431만원, 계속비이월액 110억 4411만원, 보조금집행잔액 17억 8304만원, 순세계잉여금 1193억 3327만원입니다.
다음은 일반회계의 결산내역에 대해서 보고드리겠습니다.
먼저 세입결산 내역입니다.
세입예산 현액은 3154억 7453만원이며 징수결정액 4118억 8402만원 중에서 3571억 781만원을 수납하였으며 미수납액 547억 7621만원 중에서 30억 5247만원을 결손처분하고 517억 2374만원을 다음연도로 이월하였습니다.
다음은 세출결산 내역입니다.
세출예산 현액은 3154억 7453만원이며 이중 2437억 8538만원을 지출하고 716억 8915만원을 다음연도로 이월하였습니다.
그 내역으로는 사고이월 106억 2699만원, 계속비이월 110억 4411만원, 집행잔액 500억 1805만원입니다.
집행잔액의 원인별 내역으로는 계획변경취소 17억 5405만원, 집행사유 미발생 13억 9600만원, 예산절감 2192만원, 예산집행잔액 305억 4235만원, 보조금 집행잔액 16억 9486만원, 예비비 136억 887만원입니다.
다음은 예산전용 및 이체 내역입니다.
원어민영어교사 운영보조비로 2억 8350만원, 서초구청 직장어린이립 기능보강비로 3억 5000만원, 서리풀근린공원 부지매입비 잔금 18억 7654만원 등 총 27건에 33억 4733만원을 전용하였으며 구 행정조직 개편에 따른 예산이체로 총 17건에 2억 3656만원을 이체하였습니다.
다음은 계속비 집행내역입니다.
서초장애인 복지문화센터 건립에 4억 9203만원을 지출하고 39억 6515만원을 이월하였으며 강남대로 하수암거 확충 및 저류조 설치공사에 4749만원을 지출하고 27억 5251만원을 이월하여 2007년도 계속비사업 총 4건에 예산현액 115억 8364만원 중 5억 3952만원을 지출하고 110억 4411만원을 다음연도로 이월하였습니다.
다음은 예비비지출 내역입니다.
예비비 예산액 175억 8687만원 중 서초벼룩시장 공중화장실 설치비 외 11건에 29억 7800만원을 지출 결정하여 27억 8824만원을 지출하고 지출결정액 잔액은 1억 8976만원이며 예비비 집행잔액으로 146억 887만원이 발생하였습니다.
다음은 2008회계연도로 이월된 사업비 내역입니다.
총 이월사업비는 24건에 216억 7110만원으로 그중 사고이월은 구청사 1층 개보수공사 4억 1457만원, 자료관시스템 DB구축사업 추진 등 총 20건에 106억 2699만원이며 계속비이월은 서초1동청사 건립비 26억 2644만원, 서초장애인 정보문화센터 건립비 39억 8515만원 등 4건에 110억 4411만원입니다.
다음은 특별회계 결산내역에 대해서 보고드리겠습니다.
주차장특별회계 등 3개 특별회계의 예산현액은 443억 6001만원이며 실제수납액은 418억 3245만원입니다. 그중 97억 1015만원을 지출하고 차인잔액은 321억 2330만원 발생하였습니다. 차인잔액 내역으로는 사고이월액이 26억 5731만원, 보조금 집행잔액 8819만원, 순세계잉여금 293억 7680만원입니다.
먼저 의료급여기금 특별회계를 보고드리겠습니다.
세입예산 현액은 2억 1312만원으로 2억 7631만원을 징수 결정하여 2억 1660만원을 수납하였으며 미수납액은 5971만원으로 다음연도로 이월하였습니다. 세출예산 현액은 2억 1312만원으로 1억 3063만원을 지출하여 집행잔액이 9249만원입니다. 집행잔액 원인별 내역은 예산집행잔액 144만원, 보조금 집행잔액 8105만원입니다.
다음은 주민소득지원 및 생활안정기금 특별회계입니다.
세입예산 현액은 9억 4311만원이며 8억 5797만원을 징수 결정하여 전액 수납하였습니다. 세출예산 현액은 8억 4311만원으로 1억 3300만원을 지출하여 집행잔액이 7억 1011만원입니다. 집행잔액 원인별 내역은 전액 예산집행잔액입니다.
다음은 주차장 특별회계입니다.
세입예산 현액이 433억 378만원이며 799억 5800만원을 징수 결정하여 407억 5788만원을 수납하고 392억 12만원이 미수납으로 다음연도로 이월하였습니다. 세출예산 현액은 433억 378만원으로 그중 94억 4651만원을 지출하고 다음연도로 26억 5732만원을 사고이월하였으며 집행잔액은 311억 9995만원입니다. 집행잔액의 원인별 내역은 집행사유미발생 8억 8926만원, 예산집행잔액 294억 6584만원이며 보조금 집행잔액 714만원, 예비비 8억 3771만원입니다.
다음은 예비비 지출내역입니다.
주차장 특별회계의 예비비는 예산현액 8억 3770만원으로 지출결정 사항은 없으며 모두 예비비 집행잔액입니다.
주차장특별회계의 이월사업은 모두 사고이월로서 그 내역은 주택가 공동주차장 건설비 26억 5731만원입니다.
이상으로 회계별 결산내역 보고를 마치고 다음은 기금, 채권, 채무에 대한 결산내역을 보고드리겠습니다.
먼저 기금결산입니다.
기금은 서초구청사건립기금 등 총 11종으로 2006년도말 현재액 708억 9113만원에서 2007년도에 244억 5449만원을 수납하고 70억 8417만원을 지출하여 2007년도말 현재액은 882억 6145만원입니다.
다음은 채권현재액입니다.
2006년도말 채권현재액은 51억 8360만원에서 2007년도에 1억 8962만원이 증가하여 2007년도말 채권현재액은 53억 7322만원입니다.
다음은 채무결산 내역입니다.
2007년도말 채무예산액은 없습니다.
다음은 공유재산 증감 및 현재액입니다.
2006년도말 공유재산 현재액은 1조 9364억 6824만원에서 2482억 3697만원이 늘어 2007년도말 공유재산 현재액은 2조 1847억 521만원입니다.
다음은 물품증감 및 현재액입니다.
2006년도말 물품보유 현재액은 41억 447만원에서 신규취득 등으로 8억 2743만원이 증가하고 매각 등으로 2억 2972만원이 감소하여 2007년도말 물품보유 현재액은 47억 218만원입니다.
이상으로 2007회계연도 세입·세출결산 및 예비비지출 승인안에 대한 총괄적 제안설명을 마치고 2007회계연도 복식부기 재무보고서에 대해서 보고드리겠습니다.
복식부기 재무보고서는 올해부터 모든 지방자치단체가 전년도의 재정상태 등을 이해관계인에게 공시하여야 함에 따라 우리 구도 지방재정법 등 관련법규에 근거 세입·세출결산서의 부속서류로 복식부기 재무회계 서식으로 작성하게 되었습니다.
우리 구의 재무보고서는 지방자치단체 복식부기 회계처리 지침에 따라 크게 결산총액, 재무제표, 재무제표에 대한 주석, 필수보충정보, 부속명세서의 5개 항목으로 구성되어 있습니다.
재무보고서의 세부내용에 대해서는 나누어 드린 보고서를 참고해 주시기 바라며 재무제표에 대해서 간단히 보고드리겠습니다.
재무제표는 재정상태보고서, 재정운영보고서, 순자산변동보고서로 구성되며 기업회계의 대차대조표, 손익계산서 등에 해당된다고 볼 수 있습니다.
우리 구의 2007년도말 기준 재정상태보고서에 대하여 총자산, 부채, 순자산 순으로 보고드리겠습니다.
우리 구의 총자산은 4조 1399억원으로 유동자산 3200억원, 투자자산 100억원, 일반유형자산 2900억원, 주민편의시설 6500억원, 사회기반시설 2조 8400억원, 기타 비유동자산 21억원으로 구성되어 있습니다.
다음은 부채입니다. 우리 구의 총 부채는 164억원으로 전년도 보조금 반납예정액 세입·세출 외 보관현금 퇴직급여충당부채, 금융리스 등이며 이중 순수한 부채액은 일반미지급금에 포함된 금융리스 4억원입니다.
순자산은 총자산에서 총부채를 뺀 것으로 4조 1235억원입니다.
다음으로 2007년도 한 해 동안의 재정운영보고서입니다.
총 수익은 2957억원으로 자체 조달수익 2640억원, 정부간 이전수익 315억원이며 비용은 2175억원으로서 운영차액은 781억원이 되겠습니다.
다음으로 순자산 변동보고서입니다.
순자산 변동내역은 전년도말 순자산에 현년도의 운영차액과 순자산의 증가액을 더한 값에서 순자산 감소액을 뺀 것으로 재정상태보고서상 총자산에서 총부채를 뺀 값과 같은 4조 1235억원입니다.
이상으로 2007회계연도 세입·세출결산 및 예비비지출 승인안에 대한 제안설명을 마치겠습니다.
구체적인 사항은 2007회계연도 세입·세출결산서를 참고하여 주시기 바랍니다.
위원님들의 의견과 2007회계연도 결산검사의견서의 시정, 개선, 권고사항을 구정에 적극 반영하여 합리적인 재정운영이 되도록 최선을 다하겠습니다.
감사합니다.
(참 조)
ㅇ2007회계연도서울특별시서초구세입·세출결산및예비비지출승인안
(별책부록에 실음)
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