안녕하십니까?
평소 의정활동에 노고가 많으신 존경하는 예산결산특별위원회 용덕식 위원장님과 여러 위원님께 깊은 감사를 드리며 2013회계연도 세입·세출결산 및 예비비지출 승인안에 대하여 제안설명을 드리겠습니다.
먼저 2013회계연도 일반회계 및 특별회계에 대한 결산 총괄내역입니다.
세입결산의 경우 간주처리된 것과 전년도 이월금 등을 합친 예산현액이 4235억 5456만 6000원이며 실제수납액은 이보다 126억 8727만 7000원이 적은 4108억 6728만 9000원입니다.
지출액은 3608억 6612만 2000원으로서 수납액에서 지출액을 차감한 차인잔액은 500억 116만 7000원입니다.
차인잔액의 내역으로는 사고이월액 26억 3470만 8000원, 계속비이월액 31억 5796만 3000원, 보조금집행잔액 28억 9693만 7000원, 순세계잉여금 413억 1155만 9000원입니다.
다음은 일반회계 결산내역을 보고드리겠습니다.
먼저 세입결산의 경우 세입예산현액은 3850억 461만 1000원으로서 징수결정액 4840억 8434만 9000원 중 3716억 3790만 1000원을 수납하였으며 미수납액 1124억 4644만 8000원 중 12억 7451만 6000원을 결손처분하고 1111억 7193만 2000원을 다음연도로 이월하였습니다.
그리고 세출예산의 경우 세출예산현액은 3850억 461만 1000원으로서 이중 3512억 7937만원을 지출하고 55억 37만 1000원을 다음연도는 이월하였으며 집행잔액은 282억 2487만원입니다.
이월내역으로는 사고이월 23억 4240만 8000원, 계속비이월 31억 5796만 3000원이며 집행잔액의 원인별 내역으로는 계획변경취소 등 집행사유 미발생 26억 965만 1000원, 예산절감(유보액) 15억 5513만 4000원, 예산집행잔액 173억 1584만 2000원, 보조금집행잔액 28억 2801만 4000원, 예비비 39억 1622만 9000원입니다.
다음은 예산전용 내역입니다.
예산전용 내역으로는 가정양육수당지원으로 1억원, 광고물정비사업으로 8000만원 등 총 19건에 3억 9082만 6000원을 전용하였습니다.
다음은 계속비 집행내역입니다.
양재2동청사 건립에 1억 3279만 8000원을 지출하고 16억 1774만 9000원을 다음연도로 이월하였으며, 내곡종합복지센터 건립에 3억 5723만원을 지출하고 15억 3567만 3000원을 이월하는 등 2013년도 계속비사업 총 5건 예산현액 319억 265만 7000원 중 280억 9108만 5000원을 지출하고 31억 5796만 3000원을 다음연도로 이월하였으며 집행잔액은 6억 5360만 9000원입니다.
다음은 예비비 지출내역입니다.
예비비 예산액 71억 7943만 1000원 중 음식물쓰레기 재활용추진사업 외 22건에 32억 6320만 2000원을 지출결정하여 32억 5481만 2000원을 지출함으로써 지출결정액 잔액은 839만원이며 예비비 집행잔액으로 39억 1622만 9000원이 발생하였습니다.
다음은 2014회계연도로 이월된 사업비 내역입니다.
총 이월사업비는 18건에 55억 37만 1000원으로서 그중 사고이월은 공원유지관리에 3억 4964만 7000원, 강남대로 침수예방 보강공사에 9억 167만 5000원 등 총 13건 23억 4240만 8000원이며 계속비 이월은 양재2동청사 건립 등 총 5건에 31억 5796만 3000원입니다.
다음은 특별회계 결산내역에 대해 보고드리겠습니다.
주차장특별회계 등 4개 특별회계의 예산현액은 385억 4995만 5000원이며 실제수납액은 392억 2938만 9000원입니다. 이중 95억 8675만 2000원을 지출하고 차인잔액이 296억 4263만 7000원 발생하였습니다.
차인잔액의 내역으로는 사고이월 2억 9230만원, 보조금집행잔액 6892만 4000원, 순세계잉여금 292억 8141만 3000원입니다.
특별회계 중 먼저 의료급여기금특별회계에 관해 말씀드리면 세입예산현액은 2억 2057만원이며 그중 2억 7494만 1000원을 징수결정하여 2억 2758만 7000원을 수납하고 미수납액은 4735만 4000원으로서 다음연도로 이월하였습니다.
세출예산현액은 2억 2057만원이며 1억 7821만 1000원을 지출함으로써 집행잔액은 4235만 9000원입니다.
집행잔액의 원인별 내역은 예산집행잔액 67만 6000원, 보조금집행잔액 4168만 3000원입니다.
다음은 주민소득지원 및 생활안정기금 특별회계입니다.
세입예산현액은 10억 1014만 5000원이며 10억 3503만 1000원을 징수결정하여 전액 수납하였습니다. 세출예산 현액은 10억 1014만 5000원이며 지출액은 0원으로 전액 예산집행 잔액입니다.
다음은 기반시설부담금 특별회계입니다.
세입예산 현액은 6510만 1000원이며, 4056만 5000원을 징수 결정하여 전액 수납하였습니다. 세출예산 현액은 6510만 1000원이며, 1000만원을 지출하여 집행잔액은 2510만 1000원으로 전액 예산집행 잔액입니다.
다음은 주차장특별회계입니다.
세입예산 현액이 372억 5413만 9000원으로서 705억 3911만 1000원을 징수 결정하여 379억 2620만 6000원을 수납하였으며, 미수납액 362억 1290만 5000원 중 5억 3120만 4000원을 결손 처분하고 320억 8170만 1000원을 다음 연도로 이월하였습니다.
세출예산 현액은 372억 5413만 9000원으로서 이 중 93억 6854만 1000원을 지출하고 2억 9230만원을 다음 연도로 사고이월 하였으며, 집행잔액은 275억 9329만 8000원입니다.
집행잔액의 원인별 내역은 계획변경 등 집행사유 미발생 1억 6800만원, 예산절감(유보액) 2억 3400만 3000원, 예산 집행잔액 17억 4517만원, 보조금 집행잔액 2724만 1000원, 예비비 254억 1 888만 4000원입니다.
다음은 예비비 지출내역입니다.
주차장특별회계 예비비 예산액은 255억 299만 9000원으로서 소송판결 배상금 사업 외 1건 8411만 5000원을 지출 결정하여 8288만 8000원을 지출함으로써 지출결정액 잔액은 122만 7000원이며, 예비비 집행잔액으로 254억 1888만 4000원이 발생하였습니다.
이상으로 회계별 결산내역 보고를 마치고 다음은 기금, 채권, 채무 등에 대한 결산내역을 보고드리겠습니다.
먼저 기금결산입니다.
기금은 서초구청사건립기금 등 총 15종으로서 2012년도말 현재액 1572억 1549만 7000원에서 2013년도에 337억 9359만원을 수납하고 124억 2274만 9000원을 지출함으로써 2013년도말 현재액은 1785억 8633만 8000원입니다.
다음은 채권 현재액입니다.
2012년도말 채권현재액 160억 1850만 2000원에서 2013년도에 7억 1286만 2000원이 감소하여 2013년도말 채권현재액은 153억 564만원입니다.
다음은 채무 결산내역입니다.
2013년도 채무증감 및 현재액은 해당사항 없습니다.
다음은 공유재산 증감 및 현재액입니다.
2012년도말 공유재산 현재액 2조 7649억 5252만 1000원에서 959억 3477만 9000원이 증가하여 2013년도말 공유재산 현재액은 2조 8608억 8730만원입니다.
다음은 물품증감 및 현재액입니다.
2012년도말 물품보유 현재액 108억 5605만 7000원에서 신규취득 등으로 11억 3289만 7000원이 증가하고 매각 등으로 10억 9953만 3000원이 감소하여 2013년도말 물품보유 현재액은 108억 8942만 1000원 입니다.
이상으로 2013회계연도 세입·세출 결산 및 예비비지출 승인안에 대한 총괄적 제안설명을 마치고 2013회계연도 복식부기 재무보고서에 대하여 보고드리겠습니다.
재무보고서는 지방 재정상태의 변동내역과 재정운영 결과 등을 복식부기 회계방식에 의해 작성하여 이해관계인에게 재무정보를 제공하는 제도로서 2007회계연도부터 작성해 오고 있습니다.
재무보고서는 지방자치단체 회계기준에 관한 규칙에 따라 결산총평, 재무제표에 대한 주석 필수 보충정보 부속명세서 총 4개 항목으로 구성되어 있으며, 세부내용은 재무보고서를 참고해 주시기 바라며, 그 중 재무제표에 대해서 간략히 보고드리겠습니다.
재무제표는 재정상태보고서, 재정운영보고서, 순자산변동보고서로 구성되어 있습니다.
먼저 재정상태보고서에 대하여 보고드리면 총 자산은 4조 6391억 4412만 5000원으로서 유동자산 3774억 7114만 3000원, 투자자산 132억 5567만 7000원, 일반유형자산 2175억 9 357만 7000원, 주민편의시설 9143억 8504만 9000원, 사회기반시설 3조 1131억 3485만 3000원 기타 비유동자산 33억 382만 3000원입니다.
그리고 총 부채는 272억 996만 2000원으로서 전년도 보조금 반납예정액 세입·세출외 보관현금 퇴직급여 충당부채 금융리스 등이며, 이중 순수한 부채는 금융리스 6070만 3000원입니다. 순자산은 총자산에서 총 부채를 뺀 것으로 4조 6119억 3416만 3000원입니다.
다음은 재정운영보고서입니다.
2013회계연도 서초구의 사업 순원가는 1191억 5200만 4000원이고 관리운영비는 1059억 6507만 6000원, 비배분 비용 152억 4671만 8000원 및 비배분 수익 192억 5781만 7000원을 가감한 재정운영 순원가는 2211억 598만 2000원입니다.
한편 재정운영 순원가에서 일반수익 2501억 3952만원을 차감한 2013회계연도 서초구의 재정운영 결과는 290억 3353만 8000원입니다.
다음은 순자산변동보고서입니다.
순자산의 변동액은 전년도말 순자산에 현년도 재정운영 결과와 순자산의 증감액을 더한 것으로서 재정상태보고서상 총 자산에서 총부채를 뺀 값과 같은 4조 6119억 3416만 3000원 입니다.
이상으로 2013회계연도 세입·세출결산 및 예비비지출 승인안에 대한 제안설명을 드렸으며, 구체적인 사항은 2013회계연도 세입·세출결산서를 참고하여 주시기 바랍니다.
앞으로 예산결산특별위원회의 용덕식 위원장님을 비롯한 여러 위원님의 의견과 2013회계연도 결산검사의견서 상의 시정 및 개선권고 사항을 적극 검토하여 구정에 반영해 나감으로써 더욱 합리적이고 효율적인 재정 운영이 될 수 있도록 최선을 다하겠습니다.
감사합니다.
(참 조)
ㅇ2013회계연도서울특별시서초구세입·세출결산및예비비지출승인안
(별책부록에 실음)