안녕하십니까? 기획재정국장 이강영입니다.
바쁘신 의정활동 속에서도 구민의 생활안정과 복리증진에 노고가 많으신 김익태 재정건설위원장님과 여러 위원님들께 진심으로 감사드립니다.
지금부터 의안번호 제237호 서울특별시 서초구 2019회계연도 결산 및 예비비지출 승인안에 대하여 제안설명드리겠습니다.
먼저 2019회계연도 결산 총괄내역입니다.
세입결산의 경우 수납액은 7431억 9972만 3000원으로서 간주처리된 것과 전년도 이월금 등을 합친 예산현액 7543억 8593만 7000원보다 111억 8621만 4000원 적습니다.
세출결산의 경우 지출액은 6366억 5253만 2000원이며, 실제 수납액에서 지출액을 차감한 결산상 잉여금은 1065억 4719만 1000원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 명시이월액 22억 1325만 1000원, 사고이월액 271억 29만 2000원, 계속비이월액 5억 5972만 8000원, 보조금 반납금 77억 7230만 3000원, 순세계잉여금 689억 161만 7000원입니다.
다음은 일반회계 결산내역을 보고드리겠습니다.
먼저 세입결산의 경우 세입예산현액은 6929억 5286만 4000원이며, 징수결정액은 7376억 4335만 5000원으로 실제 수납액은 6838억 315만 4000원, 불납결손액은 40억 9501만 1000원이고 미수납액은 497억 4519만원입니다.
세출결산의 경우 세출예산현액은 6929억 5286만 4000원이며, 지출액은 6181억 7137만 4000원입니다.
결산상 잉여금은 실제 수납액에서 지출액을 차감한 656억 3177만 9000원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 명시이월액 22억 1325만 1000원, 사고이월액 264억 5179만 2000원, 계속비이월 5억 5972만 8000원, 보조금 반납금 77억 3489만 9000원, 순세계잉여금 286억 7210만 9000원입니다.
다음은 특별회계 결산내역을 보고드리겠습니다.
주차장특별회계 등 3개 특별회계 세입결산의 경우 세입예산현액은 614억 3307만 3000원이며, 징수결정액은 916억 9111만 9000원으로 실제 수납액은 593억 9657만원입니다.
특별회계 총 지출액은 184억 8115만 8000원입니다.
결산상 잉여금은 실제 수납액에서 지출액을 차감한 409억 1541만 2000원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 사고이월액 6억 4850만원, 보조금 반납금 3740만 4000원, 순세계잉여금 402억 2950만 8000원입니다.
이를 회계별로 살펴보면 의료급여기금특별회계의 경우 세입예산현액은 4억 3887만 3000원이며, 징수결정액은 4억 6824만 8000원입니다. 실제 수납액은 4억 4757만 2000원이고 미수납액은 2067만 6000원입니다.
세출예산현액은 4억 3887만 3000원이며 총 4억 1055만 6000원을 지출함으로써 결산상 잉여금은 3701만 6000원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 보조금 반납금 1493만 3000원, 순세계잉여금 2208만 3000원입니다.
다음은 건축안전특별회계입니다.
세입예산현액은 2억 1000만원으로서 징수결정액 2억 1000만원, 실제 수납액 2억 1000만원입니다.
결산상 잉여금은 실제 수납액에서 지출액 1억 642만 8000원을 차감한 1억 357만 2000원입니다. 결산상 잉여금의 내역으로는 순세계잉여금 1억 357만 2000원입니다.
다음은 주차장특별회계입니다.
세입예산현액은 607억 8420만원이며 910억 1287만원을 징수결정하여 실제 수납액은 587억 3899만 8000원입니다. 불납결손액은 3638만 2000원, 미수납액은 322억 3749만원입니다.
결산상 잉여금은 실제 수납액에서 지출액 179억 6417만 4000원을 차감한 407억 7482만 3000원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 보조금 반납금 2247만 1000원, 순세계잉여금 401억 385만 3000원입니다.
다음은 기금, 채권, 채무, 예비비 지출 등에 대한 결산내역을 보고드리겠습니다.
먼저 기금 결산입니다.
2019년도말 현재액은 청사건립기금 등 총 18종으로 2203억 8985만 6000원입니다.
2018년도말 현재액 2148억 4935만 9000원에서 2019년도에 248억 6567만 6000원을 조성하고 193억 2517만 9000원을 지출하였습니다.
다음은 채권현재액입니다.
2019년도말 채권현재액은 159억 8778만 2000원으로서 2018년도말 채권현재액 142억 1145만 2000원에서 2019년도에 17억 7633만원이 증가하였습니다.
다음은 채무 결산내역입니다.
2019년도 채무증감 및 현재액은 해당사항 없습니다.
다음은 예비비 지출내역입니다.
일반회계의 예비비 예산액은 64억 6291만 4000원입니다. 소송배상금 등 23건에 50억 3741만 5000원을 지출결정하고 48억 2715만 7000원을 지출하였습니다. 지출잔액은 2억 1025만 8000원입니다.
특별회계의 예비비 예산액은 308억 6760만 3000원입니다.
서초역 공영주차장 건립에 2억 6510만원을 지출결정하고 2억 6510만원을 지출하였습니다.
이상으로 2019회계연도 결산 및 예비비지출 승인안에 대한 총괄적 제안설명을 마치고 2019회계연도 복식부기 재무제표에 대하여 보고드리겠습니다.
재무제표는 지방재정상태의 변동내역과 재정운영결과 등을 복식부기 회계방식에 의해 작성하여 이해관계인에게 재무정보를 제공하는 제도로서 2007회계연도부터 작성해 오고 있습니다.
재무제표는 지방자치단체 회계기준에 관한 규칙에 따라 재무제표, 재무제표에 대한 주석, 필수보충정보, 부속명세서, 첨부서류 총 5개 항목으로 구성되어 있으며 그중 재무제표에 대하여 간략히 보고드리겠습니다.
재무제표는 재정상태표, 재정운영표, 순자산변동표로 구성되어 있습니다.
먼저 재정상태표에 대하여 보고드리면 총자산은 5조 2873억 5062만 1000원으로서 유동자산 4244억 5109만 1000원, 투자자산 127억 5491만 3000원, 일반유형자산 4358억 21만 2000원, 주민편의시설 1조 2119억 2689만 7000원, 사회기반시설 3조 1945억 1294만 6000원, 기타 비유동자산 79억 456만원입니다.
그리고 총부채는 299억 1021만 6000원으로서 전년도 보조금 반납예정액, 세입·세출외 보관현금, 퇴직급여, 충당부채 등입니다.
순자산은 총자산에서 총부채를 뺀 것으로 5조 2574억 4040만 5000원입니다.
다음은 재정운영표입니다.
2019회계연도 서초구의 사업순원가는 2176억 6424만 2000원이고, 관리운영비는 1387억 1603만 5000원, 비배분비용 167억 4325만 7000원 및 비배분수익 180억 8524만 8000원을 가감한 재정운영순원가는 3550억 3828만 6000원입니다. 재정운영순원가에서 일반수익 3681억 6265만 7000원을 차감한 2019회계연도 서초구의 재정운영결과는 마이너스 131억 2437만원입니다.
다음은 순자산변동표입니다.
순자산의 변동액은 전년도말 순자산에 현년도 재정운영결과와 순자산의 증감액을 더한 것으로서 재정상태표 총자산에서 총부채를 뺀 값과 같은 5조 2574억 4040만 5000원입니다.
이상으로 2019회계연도 복식부기 재무제표에 대한 보고를 마치고 다음은 기획재정국 소관 사항을 보고드리겠습니다.
2019회계연도 세입결산은 총괄부문에서 설명되었으므로 생략하고 세출부문에 대하여만 보고드리고자 합니다.
기획재정국 세출예산현액은 81억 2843만원입니다.
이 중 61억 634만 2000원을 지출하고 3154만 5000원을 이월하여 집행잔액은 19억 9054만 2000원입니다.
예비비는 소송배상금 등 총 23건에 50억 3741만 5000원을 지출결정하여 48억 2715만 7000원을 지출하였습니다.
과별 예산집행내역을 보고드리면 기획예산과는 예산현액이 58억 2776만 5000원이며, 40억 8911만 4000원을 지출하고 3154만 5000원을 이월하여 집행잔액은 17억 710만 5000원입니다. 재무과는 예산현액이 5억 3407만원이며 3억 8819만 1000원을 지출하고 집행잔액은 1억 4587만 8000원입니다.
세무관리과는 예산현액이 7억 726만 7000원이며 6억 4420만 8000원을 지출하고 집행잔액은 6305만 9000원입니다.
재산세과는 예산현액이 6억 7970만 9000원이며 6억 4662만 1000원을 지출하고 집행잔액은 3308만 7000원입니다.
지방소득세과는 예산현액이 3억 7961만 9000원이며, 3억 3820만 7000원을 지출하고 집행잔액은 4141만 1000원입니다.
다음은 기획재정국 소관 통합관리기금에 대하여 보고드리겠습니다.
통합관리기금은 2018년도말 현재액 471억 798만 2000원에서 9억 5240만 8000원을 조성하고 지출액은 없었으며 2019년도말 현재액은 480억 6039만원입니다.
이상으로 기획재정국 소관 2019회계연도 결산 및 예비비 지출 승인안에 대한 제안설명을 드렸으며, 구체적인 사항은 2019회계연도 결산서를 참고하여 주시기 바랍니다.
앞으로 재정건설위원회 김익태 위원장님을 비롯한 여러 위원님들의 의견과 2019회계연도 결산검사 의견서상의 시정 및 권고사항을 검토하여 구정에 적극 반영해 나감으로써 더욱 합리적이고 효율적인 재정운영이 될 수 있도록 최선을 다하겠습니다.
감사합니다.