안녕하십니까? 기획재정국장 조성덕입니다.
바쁘신 의정활동 속에서도 항상 구민의 생활안정과 복리증진에 노고가 많으신 김성주 재정건설위원장님과 여러 위원님들께 진심으로 감사드립니다.
지금부터 의안번호 제21호 및 제22호 서울특별시 서초구 2021회계연도 결산 및 예비비 지출 승인안에 대하여 제안설명드리겠습니다.
먼저 2021회계연도 결산 총괄내역입니다.
세입결산의 경우 실제수납액은 9813억 820만원으로써 간주처리된 것과 전년도 이월금을 합친 예산현액 9536억 530만원보다 277억 290만원 많습니다.
세출결산의 경우 지출액은 7789억 4778만원이며 실제수납액에서 지출액을 차감한 결산상 잉여금은 2023억 6042만원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 명시이월액 188억 2450만원, 사고이월액 91억 4011만원, 계속비이월액 534억 1351만원, 보조금 반납금 132억 5754만원, 순세계잉여금 1077억 2476만원입니다.
다음은 일반회계 결산내역을 보고드리겠습니다.
먼저 세입결산의 경우 세입예산현액은 8856억 4335만원이며 징수결정액은 9649억 2537만원으로서 실제수납액은 9155억 2126만원, 불납결손액은 36억 1587만원이고 미수납액은 457억 8824만원입니다.
세출결산의 경우 세출예산현액은 8856억 4335만원이며 지출액은 7617억 4023만원입니다.
결산상 잉여금은 실제수납액에서 지출액을 차감한 1537억 8103만원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 명시이월액 183억 2450만원, 사고이월액 85억 1241만원, 계속비이월액 261억 5866만원, 보조금 반납금 131억 6563만원, 순세계잉여금 876억 1984만원입니다.
다음은 특별회계 결산내역을 보고드리겠습니다.
주차장특별회계 등 3개 특별회계 세입결산의 경우 세입예산현액은 679억 6195만원이며 징수결정액은 976억 7284만원으로 실제수납액은 657억 8694만원입니다.
특별회계 총 지출액은 172억 755만원입니다.
결산상 잉여금은 실제수납액에서 지출액을 차감한 485억 7939만원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 명시이월액 5억원, 사고이월액 6억 2771만원, 계속비이월액 272억 5485만원, 보조금 반납금 9191만원, 순세계잉여금 201억 492만원입니다.
이를 회계별로 살펴보면 의료급여기금특별회계의 경우 세입예산현액은 4억 4845만원이며 징수결정액은 4억 3317만원입니다.
실제수납액은 4억 3317만원입니다.
세출예산현액은 4억 4845만원이며 총 3억 8913만원을 지출함으로써 결산상 잉여금은 4404만원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 보조금 반납금 2568만원, 순세계잉여금 1836만원입니다.
다음은 건축안전특별회계입니다.
세입예산현액은 9억 2009만원으로써 징수결정액 10억 1681만원, 실제수납액 10억 1681만원입니다.
결산상 잉여금은 실제수납액에서 지출액 5억 8553만원을 차감한 4억 3127만원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 보조금 반납금 3015만원, 순세계잉여금 4억 113만원입니다.
다음은 주차장특별회계입니다.
세입예산현액은 665억 9342만원이며 962억 2286만원을 징수결정하여 실제수납액은 643억 3697만원입니다.
불납결손액은 11억 3606만원, 미수납액은 307억 4984만원입니다.
결산상 잉여금은 실제수납액에서 지출액 162억 3289만원을 차감한 481억 407만원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 명시이월액 5억원, 사고이월액 6억 2771만원, 계속비이월액 272억 5485만원, 보조금 반납금 3608만원, 순세계잉여금 196억 8544만원입니다.
다음은 기금, 채권, 채무, 예비비 지출 등에 대한 결산내역을 보고드리겠습니다.
먼저 기금결산입니다.
2021년도말 현재액은 청사건립기금 등 총 18종으로 2318억 6794만원입니다.
2020년도말 현재액 2302억 3668만원에서 2021년도에 259억 3082만원을 조성하고 242억 9956만원을 지출하였습니다.
다음은 채권현재액입니다.
2021년도말 채권현재액은 155억 9696만원으로써 2020년도말 채권현재액 161억 8352만원에서 2021년도에 5억 8656만원이 감소하였습니다.
다음은 채무 결산내역입니다.
2021년도 채무 증감 및 현재액은 해당사항 없습니다.
다음은 예비비 지출내역입니다.
일반회계의 예비비 예산액은 86억 4308만원입니다.
쾌적한 구청사 운영 사업 등 9건에 48억 7715만원을 지출결정하고 31억 5798만원을 지출하였습니다.
지출잔액은 5844만원입니다.
특별회계의 예비비 예산액은 7억 6660만원입니다.
건축물 안전점검 2726만원을 지출결정하였습니다.
이상으로 2021회계연도 결산 및 예비비 지출 승인안에 대한 총괄적인 제안설명을 마치고 2021회계연도 복식부기 재무제표에 대해 보고드리겠습니다.
재무제표는 지방재정상태의 변동내역과 재정운영결과 등을 복식부기 회계방식에 의해 작성하여 이해관계인에게 재무정보를 제공하는 제도로써 2007회계연도부터 작성해오고 있습니다.
재무제표는 「지방자치단체 회계기준에 관한 규칙」에 따라 재무제표, 재무제표에 대한 주석, 필수보충정보, 부속명세서, 첨부서류 총 5개 항목으로 구성되어 있으며 그중 재무제표에 대해 간략히 보고드리겠습니다.
재무제표는 재정상태표, 재정운영표, 순자산변동표 등으로 구성되어 있습니다.
먼저 재정상태표에 대해 보고드리면 총자산은 5조 5096억 4549만원으로써 유동자산 4900억 4499만원, 투자자산 121억 786만원, 일반유형자산 4158억 6327만원, 주민편의시설 1조 3944억 3327만원, 사회기반시설 3조 1919억 3571만원, 기타 비유동자산 52억 6039만원입니다.
그리고 총부채는 310억 8762만원으로써 전년도 보조금 반납금, 퇴직급여 충당부채 등입니다.
순자산은 총자산에서 총부채를 뺀 것으로 5조 4785억 5787만원입니다.
다음은 재정운영표입니다.
2021회계연도 서초구의 사업순원가는 2436억 3426만원, 관리운영비 1467억 2722만원, 비배분비용 234억 2619만원이며 위 세과목에서 비배분수익 329억 8495만원을 차감한 재정운영순원가는 3808억 272만원입니다.
재정운영순원가에서 일반수익 4595억 553만원을 차감한 2021회계연도 서초구의 재정운영결과는 마이너스 787억 281만원입니다.
다음은 순자산변동표입니다.
순자산 변동액은 전년도말 순자산에 현년도 재정운영결과를 차감 후 순자산의 증감액을 더한 것으로써 재정상태표 총자산에서 총부채를 뺀 값과 같은 5조 4785억 5787만원입니다.
이상으로 2021회계연도 복식부기 재무제표에 대한 보고를 마치고 다음은 기획재정국 소관 사항을 보고드리겠습니다.
2021회계연도 세입결산은 총괄부문에서 설명되었으므로 생략하고 세출부문에 대하여만 보고드리고자 합니다.
기획재정국 세출예산현액은 96억 1096만원입니다. 이 중 47억 4142만원을 지출하고 집행잔액은 48억 6954만원입니다.
과별 예산집행내역을 보고드리면 기획예산과는 예산현액이 66억 6277만원이며 20억 6704만원을 지출하고 집행잔액은 45억 9573만원입니다.
재무과는 예산현액이 10억 4908만원이며 10억 1465만원을 지출하고 집행잔액은 3443만원입니다.
세무관리과는 예산현액이 6억 9597만원이며 5억 7603만원을 지출하고 집행잔액은 1억 1994만원입니다.
재산세과는 예산현액이 7억 3901만원이며 7억 27만원을 지출하고 집행잔액은 3874만원입니다.
지방소득세과는 예산현액이 4억 6413만원이며 3억 8343만원을 지출하고 집행잔액은 8070만원입니다.
다음은 기획재정국 소관 통합관리기금에 대해 보고드리겠습니다.
통합관리기금은 2020년도말 조성액 484억 8687만원에서 6억 4832만원을 조성하고 지출액은 없으며, 2021년도말 현재액은 일반회계 예탁금 329억 9600만원을 포함한 491억 3519만원입니다.
이상으로 기획재정국 소관 2021회계연도 결산 및 예비비 지출 승인안에 대한 제안설명을 드렸으며 구체적인 사항은 2021회계연도 결산서를 참고하여 주시기 바랍니다.
앞으로 재정건설위원회 김성주 위원장님을 비롯한 여러 위원님들의 의견과 2021회계연도 결산검사 의견서상 시정 및 권고 사항을 검토하여 구정에 적극 반영해 나감으로써 더욱 합리적이고 효율적인 재정운영이 될 수 있도록 최선을 다하겠습니다.
감사합니다.